.webp){kind=icon}
Ne glede na vsa opozorila Evropske centralne banke (ECB), Evropskega odbora za sistemska tveganja (ESRB) in Banke Slovenije (BS) pred sistemskimi tveganji zaradi zmanjšanja zmožnosti odplačevanja dolgov, predvsem pri gospodinjstvih in podjetjih, banke posojila odobravajo tudi klasičnim samostojnim podjetnikom in normiranim s.p.-jem.
Tako so nam odgovorili v večini slovenskih bank: v Novi KBM, SKB, Sparkasse, NLB, Gorenjski banki, Addiko in BKS. Banke smo namreč vprašali, ali samostojni podjetniki (normiranci) pri njih lahko najamejo posojilo, kakšni so pogoji in od česa je odvisna višina posojila.
To je pomembno predvsem v luči dejstva, da je Banka Slovenije finančni sistem opozorila na makroekonomsko tveganje, saj to ostaja povečano. "Povečana ostaja tudi ocena kreditnega tveganja, saj bosta slabšanje makroekonomskih obetov in visoka inflacija negativno vplivala na prihodnje poslovanje in sposobnost odplačevanja dolgov bančnih komitentov," opozarjajo na BS.
Preberi še
Bančna kriza? BS svetuje, naj bodo banke pripravljene
Evropski odbor za sistemska tveganja je izdal opozorilo o tveganjih za finančno stabilnost v EU; Banka Slovenije svetuje, naj bodo banke pripravljene na morebitno krizo.
04.10.2022
Slovenci smo si za nakup nepremičnin izposodili osem milijard evrov
Skupaj imamo na bankah že več kot 25,1 milijarde evrov depozitov.
10.10.2022
Ob koncu septembra je bilo na Ajpesu registriranih 111 tisoč samostojnih podjetnikov, med katerimi jih več kot pol uveljavlja normirane stroške. Vsi omenjeni lahko dobijo kredit, financiranje pa je odvisno od podjetnikovega poslovanja in kreditne sposobnosti.
Kakšni so pogoji za najem kredita pri samozaposlenih?
"Osnova za izračun kreditne sposobnosti pri samostojnih podjetnikih so podatki iz bilance stanja in izkaza poslovnega izida za preteklo leto, pri normirancih pa obračun akontacije dohodnine od dohodka iz dejavnosti," pojasnjujejo pri Novi KBM. Podjetniki morajo priložiti tudi potrdilo o poravnanih davčnih obveznostih.
"Kredit lahko najamejo za opravljanje dejavnosti ali kot potrošniki. Pri slednjih banka pri izračunu kreditne sposobnosti sledi smernicam makrobonitetnih ukrepov Banke Slovenije," dodajajo pri Novi KBM. Banka Slovenije je s temi ukrepi v letu 2019 zaostrila pogoje za najemanje stanovanjskih in potrošniških posojil.
Aktualni sklep o makrobonitetnih omejitvah kreditiranja potrošnikov namreč dovoljuje, da pri normiranih samostojnih podjetnikih banka lahko upošteva tudi razliko med dejanskimi prihodki in odhodki, zmanjšani za davke in prispevke, če stranka predloži evidenčne finančne izkaze, ki so bili oddani na Ajpes.
V tem primeru se kreditna sposobnost ugotavlja na enak način kot pri klasičnih samostojnih podjetnikih. "V praksi sicer ugotavljamo, da so primeri samostojnih podjetnikov normirancev, ki bi oddajali evidenčne finančne izkaze na Ajpes, zelo redki," so nam povedali na Sparkasse.
Tudi v NLB izvajajo financiranje samostojnih podjetnikov in normiranih s.p-jev glede na njihove potrebe po obratnih sredstvih kot tudi po financiranju investicij. "S cenovnega vidika za ta segment nimamo različne obravnave glede na ostale segmente pravnih oseb. Z vidika ocenjevanja kreditne sposobnosti pa imamo interna pravila, ki upoštevajo značilnosti finančnih izkazov posameznega segmenta," pravijo v naši največji banki. Kot poudarjajo, je posebej pomemben ocenjen denarni tok za poplačilo obveznosti.
Tudi v BKS Bank in Addiko banki financirajo tako samostojne podjetnike kot tudi t. i. normirane s.p.-je. "Pri samostojnih podjetnikih sta tako višina kot vrsta financiranja odvisni od poslovanja podjetnika, od namena financiranja, od vrste, višine in kvalitete zavarovanja ter od obsega obstoječega ali načrtovanega poslovanja z banko," pojasnjujejo pri BKS.
Pri normiranih s.p.-jih banka poleg zgoraj omenjenih kriterijev upošteva tudi s strani Banke Slovenije določene makrobonitetne omejitve kreditiranja prebivalstva.
Za sto tisoč evrov kredita vsaj 1.225 evrov mesečne plače
Tudi v SKB banki kredite odobravajo tako samostojnim podjetnikom kot tudi normiranim s.p.-jem. "Lahko rečemo, da takšnih primerov ni veliko, saj so pogoji kreditiranja vezani na finančne izkaze in poslovanje," ugotavljajo na SKB. Prosili smo jih za izračun, koliko bi moral na mesec zaslužiti klasični s. p. in normirani s. p., ki bi želel najeti sto tisoč evrov kredita z odplačilno dobo 20 let
"Tako kot za vsakega zaposlenega je treba tudi za samostojne podjetnike (z bilanco ali normiranimi stroški) izračunati neto povprečni mesečni prihodek, ki nam služi za izračun kreditne sposobnosti po omejitvah, ki jih določa makrobonitetni sklep BS," pojasnjujejo pri SKB. Tako SKB računa kreditno sposobnost za samostojne podjetnike po svoji metodologiji na podlagi davčno priznanih prihodkov in stroškov samostojnega podjetnika.
"Minimalni mesečni prihodek, ki ga mora s. p. mora zagotoviti, da bi lahko najel sto tisoč evrov kredita za dobo 20 let, zavarovanega s hipoteko, je okrog 1.225 evrov, če nima vzdrževanih družinskih članov," so izračunali na SKB.
Sparkasse s strožjimi pogoji
Bolj razdelani so pogoji za najetje kredita pri Sparkasse. Tako se pogoji za najem kredita pri samostojnih podjetnikih razlikujejo od tistih za normirance. "Samostojni podjetnik mora zagotavljati zadostno kreditno sposobnost in ustrezno zavarovanje kredita," pravijo pri Sparkasse. Osnova za določitev kreditne sposobnosti samostojnega podjetnika je povprečje zadnjih dveh kazalnikov EBITDA, razdeljeno na mesečno raven. Za ta namen banka zahteva predložitev zadnjih dveh davčnih bilanc in razkritja k računovodskim izkazom.
Po njihovih besedah izračunani znesek predstavlja mesečni dohodek samostojnega podjetnika, od katerega se odštejejo še morebitne obstoječe finančne obveznosti, znesek za vzdrževane družinske člane in 76 odstotkov minimalne bruto plače. Ta znesek predstavlja razpoložljivi dohodek, ki ga lahko nameni za odplačevanje novega posojila.
V primeru samostojnega podjetnika normiranca pa banka ugotavlja kreditno sposobnost na podlagi 20 odstotkov povprečja prihodkov iz dejavnosti za zadnji dve leti, zmanjšanih za davke in prispevke. Stranka mora za ta namen predložiti zadnja dva obračuna akontacije dohodnine in dohodnine od dohodka iz dejavnosti.
"Delež kreditov, ki jih beležimo in so jih najeli samostojni zaposleni in zaposleni s popoldanskim s.p.-jem, znaša 17 odstotkov med vsemi realiziranimi krediti v letu 2022," dodajajo v Banki Sparkasse.
Gorenjska banka s posebnim kalkulatorjem za s.p.-je
Drugače je pri Gorenjski banki, kjer poslovanje s samostojnimi podjetniki predstavlja pomemben segment poslovanja banke. "Pri tem banka nudi možnost financiranja tudi normiranim s.p.-jem, ki ne pripravljajo in oddajajo računovodskih izkazov," poudarjajo pri Gorenjski banki.
Za ta namen so pripravili celo spletni kalkulator, prilagojen posebej normirancem, ki na temelju enostavnega obračuna poslovnega izida izračuna kreditno sposobnost. Na podlagi kalkulatorja lahko izračunamo, da lahko samostojni podjetnik iz intelektualne dejavnosti z davčno priznanimi dohodki v višini 50 tisoč evrov in brez mesečnih zadolžitev iz naslova kreditov in leasingov najame kredit v višini sto tisoč evrov z ročnostjo treh let. Izračun višine kredita ali limita je zgolj informativne narave in je namenjen financiranju poslovne dejavnosti.
